Kısa film, genç bir çocuğun tuhaf bir balinanın onu Pero adında mutlu bir kediyle tanıştığı bir fantastik diyara ışınladığı rüyasını konu alıyor. Pero, Toei Animation'ın maskotu olan Nagagutsu wo Haita Neko animesindeki karakterden esinlenmiştir. Eser tamamen diyalogsuzdur.